نظرة علمية إلى العجز الإكتواري

[Saud]

تعتبر العلوم الاكتوارية مزيجا من العلوم لخدمة رياضيات التأمين والتأمينات الاجتماعية، وتجمع العلوم الاكتوارية العلوم التالية: <div align="left">[Link nur für registrierte Benutzer sichtbar]>الرياضيات والاحصاء، الاحتمالات، التمويل والاستثمار، التأمين، الاقتصاد، ادارة الخطر. وتقوم العلوم الاكتوارية بانتقاء النظريات والنماذج الرياضية والاحصائية والمالية لبناء توليفة او خلطة اكتوارية من العلوم السابقة الذكر بهدف التوصل لتوقعات مقاربة للحقيقة لما يمكن ان يتحقق مستقبلا من خسائر مالية لاخطار الاشخاص والممتلكات.
وباختصار فان العلوم الاكتوارية تعتبر الاساس الرياضي لحساب الحاجة المالية المستقبلية لتعويض خسائر او دفع رواتب للمتقاعدين او غيره. وبناء على حساب هذه الحاجة يمكن حساب الاقساط الواجب دفعها حاليا.



مفهوم العجز والموازنة الاكتوارية
دعونا نفرق مؤقتا بين العجز الاكتواري والموزانة الاكتوارية.
وتهدف الجهات المسؤولة عن التأمينات الاجتماعية في اي بلد الى الموازنة في المعادلة التالية اكتواريا:
الاقساط المحلية + استثماراتها+ ايرادات من الدولة او غيرها تعادل تقريبا المزايا المدفوعة حاليا ومستقبلا + المصاريف الادارية.
وتعني ان طرفي المعادلة من الصعب مساوتهما بدقة وذلك لاحتمال تحقق الوفيات الفعلية بفارق خطأ + عن الوفيات المتوقعة.
وعندما يبتعد الفارق بين طرفي الموازنة يبدأ العجز الاكتواري.
وكما اتفقنا فان هناك عجزا اكتواريا بصفة مستمرة لان اصلا طرفي المعادلة لا يمكن مساواتهما بدقة ولكن تبدأ المشكلة عندما يكون العجز الاكتواري كبيرا جدا.


قياس العجز
قياس العجز الاكتواري يكون من خلال قياس الفارق بين طرفي معادلة الموازنة الاكتوارية ومن ثم تحويل هذا المقدار لقيمة حالية اذا اردنا تقدير العجز حاليا او لقيمة مستقبلة لقياس العجز في السنوات القادمة.

عناصر العجز
لابد ان نشير الى ان معادلة الموازنة الاكتوارية تحتوي على عناصر ظاهرة وعناصر غير ظاهرة وكذلك عناصر ممكن ان تظهر مستقلا.
فعلى سبيل المثال العناصر الظاهرة هي عدد المشتركين الحاليين واقساطهم ومساهمة جهات العمل ومساهمة الدولة في الاشتراكات وجميعها في الطرف الايمن من المعادلة.
وكذلك مزايا ومقدار المعاشات الحالية وعدد المتقاعدين الحاليين والمقدرين مستقبلا جميعها عناصر ظاهرة في يسار المعادلة بالاضافة الى مقدار الاستثمارات وعوائدها خلال السنوات السابقة والحالية.
وكذلك من العناصر الظاهرة هي الحدود الدنيا والعليا لكل من سنوات الخدمة وللمعاشات التقاعدية والتكميلية.
كما ان على سبيل المثال من العناصر غير الظاهرة الاستثمارات المستقبلية وعائد الاستثمار المتوقع وهي احتمالية وغير مؤكدة ودقيقة.
وكذلك معدل الفائدة المتوقع للاستثمار وايضا جدول الحياة والوفاة المستخدم لحساب احتمالات استمرار الحصول على المزايا او حتى سداد الاقساط المرتبط بحياة المؤمن عليه سواء كان في الخدمة او متقاعدا، وسوف اتطرق لاحقا لجداول الحياة.
اما العناصر التي يمكن ان تظهر فهي التشريعات والتعديلات على قانون التأمينات والتي من الممكن ان تؤثر على اقساط او المزايا او الاستثمارات او المصاريف الادارية.
فمثلا عندما يتم زيادة المزايا فان العجز الاكتواري يرتفع او عندما يتم خفض المزايا فان العجز الاكتواري ينخفض.. وهكذا.
كما اود اضافة بعض العناصر الممكنة الظهور وهي التضخم والمعدل السعري وسعر السلع والخدمات والمزايا او دفعات المعاشات التقاعدية للمؤمن لهم.
ويرى البعض امكانية تطبيق ذلك في التأمينات الاجتماعية بشرط الحفاظ على الموازنة الاكتوارية.

جدول الحياة والوفيات
الموت حق واقع لا محال، لكن موعد الوفاة او اكتوارية السن عند الوفاة احتمالي او غير محدد.
ولذا يلجأ الاكتواريون لبناء جداول حياة ووفاة وضعوا فيها احتمالات الوفاة والحياة ليتم استخدامها في الموازنة الاكتوارية وحساب اقساط التأمين على الحياة وغيرها.
وتوجد جداول عدة في العالم مثل الجدول الانكليزي 1924، 1965 ... الاميركي 1958 CSO او CSO 1980، والاسترالي والكندي وهكذا.
بالنسبة للكويت لايوجد جدول وان كانت قدرت جدولا تقريبيا في رسالتي للدكتوراه عام 1998 واسميته جدول الحياة الكويتي 1995، الا ان شركات التأمين والتأمينات الاجتماعية تستخدم في الاغلب الجداول الانكليزية 1924 وذلك لان الاكتواريين العاملين في الكويت وحتى في مصر يعتقدون أنه الاقرب لمعدلات الحياة في منطقة الشرق الاوسط.


العجز الاكتواري وعناصر حسابه
كما رأيتم فان هناك عناصر كثيرة تدخل في قياس العجز الاكتواري. ولذا لابد من دراسة كل عنصر على حدة ومقارنتها مع العناصر التي تم استخدامها لقياس العجز الاكتواري في الكويت والتي كما نشرت في الصحف قدرت بثمانية مليارات.


حلول مستقبلية
كما سبق فان قياس العجز الاكتواري بحاجة لدراسة تفصيلية ومقارنتها مع التقارير العالمية التي تمت.
ويجب ان تكون هذه الخطوة الاولى لبداية الحل فلا بد من التأكد من مدى دقة قياس العجز الاكتواري بناء على العناصر السابقة الذكر.
يلي ذلك، يجب ان تكون هناك دراسة اكتوارية وقانونية لقانون ومزايا نظام التأمينات الاجتماعية.
وفي المرحلة الثالثة يجب ان تبدأ الدولة في البحث في مجال ادخال القطاع الخاص للمساهمة في خفض العجز الاكتواري والا يتم نقل العبء كليا على الدولة. فنرى ان الالتزامات المالية طويلة الاجل على الدولة.
خصوصا اذا واجهنا انخفاضا لاسعار النفط، قد يؤدي الى نتائج سلبية على خطة التعامل مع العجز الاكتواري، لذا لابد من مشاركة القطاع الخاص في حلول التعامل مع العجز الاكتواري، وهنا مرة اخرى نحتاج الى بحث ودراسات تفصيلية.
ولكن استشهد في هذا الجانب بقانون بريطاني الزم المواطنين هناك بدفع 3% من رواتبهم شهريا لشركات التأمين الخاصة في بوالص التأمين على حياة او دفعات معاش، وذلك للتعامل مع التضخم وعدم امكانية الدولة من رفع الرواتب التقاعدية للتأمينات الاجتماعية.



د. محمود بهبهاني
استاذ التأمين والعلوم الاكتوارية
جامعة الكويت
Behbeh an@cba.edu.kw


المصدر: جريدة القبس ([Link nur für registrierte Benutzer sichtbar])

[heba_daoud]

<span style="font-size:14pt;line-height:100%"><span style="color:#000080">العجز الاكتواري يواجه أغلب صناديق التقاعد المحليه على المدى المتوسط ......

وأغلب صناديق التقاعد كانت المشكله الأساسيه التي تواجهها هي عدم كفاية الاشتراكات للمصاريف التقاعديه وهذا يؤدي الي إعادة النظر مليا في كفاية الاشتراكات ...
ناهيك عن الشياشات الاستثماريه وتوزيع الاستثمارات style_emoticons/<#EMO_DIR#>/dry.gif

شكرا جزيلا لك على هذه المعلومات </span></span>

[Saud]

اعتقد ان العجز الإكتواري لايمكن ان يكون مشكلة في حد ذاته بل هو في الاصح انذار مبكر لايجاد الحلول

ونعم قد يكون عدم كفاية الاشتراكات احد الاسباب ولكن احيان منح المزايا الاضافية قد يكون سببا في هذا العجز

ولكن يجب الاشارة الى ان قياس العجز مبني على بيانات جزء منها فراضيات لذا ينبغي التدقيق في هذه الفرضيات ومدى دقتها وحساسيتها للتغيير

[Majid]

<div class='quotetop'>إقتباس(Saud @ Jul 1 2007, 06:25 PM) <{POST_SNAPBACK}> (index.php?act=findpost&pid=14)</div><div class='quotemain'>حلول مستقبلية
كما سبق فان قياس العجز الاكتواري بحاجة لدراسة تفصيلية ومقارنتها مع التقارير العالمية التي تمت.
ويجب ان تكون هذه الخطوة الاولى لبداية الحل فلا بد من التأكد من مدى دقة قياس العجز الاكتواري بناء على العناصر السابقة الذكر.
يلي ذلك، يجب ان تكون هناك دراسة اكتوارية وقانونية لقانون ومزايا نظام التأمينات الاجتماعية.
وفي المرحلة الثالثة يجب ان تبدأ الدولة في البحث في مجال ادخال القطاع الخاص للمساهمة في خفض العجز الاكتواري والا يتم نقل العبء كليا على الدولة. فنرى ان الالتزامات المالية طويلة الاجل على الدولة.
خصوصا اذا واجهنا انخفاضا لاسعار النفط، قد يؤدي الى نتائج سلبية على خطة التعامل مع العجز الاكتواري، لذا لابد من مشاركة القطاع الخاص في حلول التعامل مع العجز الاكتواري، وهنا مرة اخرى نحتاج الى بحث ودراسات تفصيلية.
ولكن استشهد في هذا الجانب بقانون بريطاني الزم المواطنين هناك بدفع 3% من رواتبهم شهريا لشركات التأمين الخاصة في بوالص التأمين على حياة او دفعات معاش، وذلك للتعامل مع التضخم وعدم امكانية الدولة من رفع الرواتب التقاعدية للتأمينات الاجتماعية.
د. محمود بهبهاني
استاذ التأمين والعلوم الاكتوارية
جامعة الكويت
Behbeh an@cba.edu.kw
المصدر: جريدة القبس ([Link nur für registrierte Benutzer sichtbar])[/b][/quote]

مواضيع صناديق التقاعد والعجوزات الاكتوارية من المواضيع المهمة والحساسة
وكثيرا ما نسمع عن تعديل في قوانين التقاعد والاشتراكات في الدول الاوربية للمحاولة لتغطية العجوزات الاكتوارية في هذه الصناديق
أعجبتني النقاط التي جاءت في المقال حول الحلول المستقبلية


شكرا جزيلا أخي سعود

[heba_daoud]

<div class='quotetop'>إقتباس(Majid @ Aug 15 2007, 03:35 AM) <{POST_SNAPBACK}> (index.php?act=findpost&pid=202)</div><div class='quotemain'>مواضيع صناديق التقاعد والعجوزات الاكتوارية من المواضيع المهمة والحساسة
وكثيرا ما نسمع عن تعديل في قوانين التقاعد والاشتراكات في الدول الاوربية للمحاولة لتغطية العجوزات الاكتوارية في هذه الصناديق
أعجبتني النقاط التي جاءت في المقال حول الحلول المستقبلية
شكرا جزيلا أخي سعود[/b][/quote]
<span style="font-size:14pt;line-height:100%">تعديل قوانين التقاعد اصبح مهمه كبيره تقع على ادارات هذه الصنايق

ومعظم صناديق التقاعد في الأردن تقوم بدراسات اكتواره حتى يتم تعديل الاشتراكات والمزايا التقاعديه في النظام ..</span>

[Majid]

<div align="center"><div class='quotetop'>إقتباس(heba daoud @ Aug 15 2007, 09:02 AM) <{POST_SNAPBACK}> (index.php?act=findpost&pid=206)</div><div class='quotemain'><span style="font-size:14pt;line-height:100%">تعديل قوانين التقاعد اصبح مهمه كبيره تقع على ادارات هذه الصنايق

ومعظم صناديق التقاعد في الأردن تقوم بدراسات اكتواره حتى يتم تعديل الاشتراكات والمزايا التقاعديه في النظام ..</span>[/b][/quote]

اختي الفاضلة
من وجهة نظري ان الوضع يختلف لدينا نوعا ما
فالهدف الاساسي من صتاديق التقاعد تكافلي واجتماعي عليه نلاحظ ان انظمة التقاعد لدينا مجزية لضمان عيش كريم للمتقاعدين
وبالتالي لا اعتقد ان تعديل المنافع التقاعدية هو الحل الأمثل بل قد يعود سلبا على اخواننا المتقاعدين
ما نحتاجه هو شفافية واضحة في ادارة صناديق التقاعد واستغلال أمثل لاموالها كما نحتاج الى ضبط القوانين والتقليل من حالات التقاعد المبكر وغيرها من المزايا الغير عادلة (ان صح التعبير)
كما أن الحلول التي طرحها الدكتور بهباني في مقالته قد تكون مفيدة في ايجاد حلول للعجز في الصناديق</div>

[Saud]

في اغلب الدول العربية قد يكون من المناسب الان دراسة انشاء انظمة التقاعد الخاصة
وقد يكون من المناسب في البداية طرحها على شرائح معينة والتوسع بها مع الوقت

[رهام]

السلام عليكم
نظرة علمية إلى العجز الإكتواري
تعتبر العلوم الاكتوارية مزيجا من العلوم لخدمة رياضيات التأمين والتأمينات الاجتماعية، وتجمع العلوم الاكتوارية العلوم التالية:
الرياضيات والاحصاء، الاحتمالات، التمويل والاستثمار، التأمين، الاقتصاد، ادارة الخطر.
وتقوم العلوم الاكتوارية بانتقاء النظريات والنماذج الرياضية والاحصائية والمالية لبناء توليفة او خلطة اكتوارية من العلوم السابقة الذكر
بهدف التوصل لتوقعات مقاربة للحقيقة لما يمكن ان يتحقق مستقبلا من خسائر مالية لاخطار الاشخاص والممتلكات.
وباختصار فان العلوم الاكتوارية تعتبر الاساس الرياضي لحساب الحاجة المالية المستقبلية لتعويض خسائر
او دفع رواتب للمتقاعدين او غيره. وبناء على حساب هذه الحاجة يمكن حساب الاقساط الواجب دفعها حاليا.
مفهوم العجز والموازنة الاكتوارية
دعونا نفرق مؤقتا بين العجز الاكتواري والموزانة الاكتوارية.
وتهدف الجهات المسؤولة عن التأمينات الاجتماعية في اي بلد الى الموازنة في المعادلة التالية اكتواريا:
الاقساط المحلية + استثماراتها+ ايرادات من الدولة او غيرها تعادل تقريبا المزايا المدفوعة حاليا ومستقبلا + المصاريف الادارية.
وتعني ان طرفي المعادلة من الصعب مساوتهما بدقة وذلك لاحتمال تحقق الوفيات الفعلية بفارق خطأ + عن الوفيات المتوقعة.
وعندما يبتعد الفارق بين طرفي الموازنة يبدأ العجز الاكتواري.
وكما اتفقنا فان هناك عجزا اكتواريا بصفة مستمرة لان اصلا طرفي المعادلة لا يمكن مساواتهما بدقة ولكن تبدأ المشكلة عندما يكون العجز الاكتواري كبيرا جدا.
قياس العجز
قياس العجز الاكتواري يكون من خلال قياس الفارق بين طرفي معادلة الموازنة الاكتوارية ومن ثم تحويل
هذا المقدار لقيمة حالية اذا اردنا تقدير العجز حاليا او لقيمة مستقبلة لقياس العجز في السنوات القادمة.
عناصر العجز
لابد ان نشير الى ان معادلة الموازنة الاكتوارية تحتوي على عناصر ظاهرة وعناصر غير ظاهرة وكذلك عناصر ممكن ان تظهر مستقلا.
فعلى سبيل المثال العناصر الظاهرة هي عدد المشتركين الحاليين واقساطهم ومساهمة جهات العمل ومساهمة الدولة في الاشتراكات وجميعها في الطرف الايمن من المعادلة.
وكذلك مزايا ومقدار المعاشات الحالية وعدد المتقاعدين الحاليين والمقدرين مستقبلا جميعها عناصر ظاهرة في يسار المعادلة بالاضافة الى مقدار الاستثمارات
وعوائدها خلال السنوات السابقة والحالية.
وكذلك من العناصر الظاهرة هي الحدود الدنيا والعليا لكل من سنوات الخدمة وللمعاشات التقاعدية والتكميلية.
كما ان على سبيل المثال من العناصر غير الظاهرة الاستثمارات المستقبلية وعائد الاستثمار المتوقع وهي احتمالية وغير مؤكدة ودقيقة.
وكذلك معدل الفائدة المتوقع للاستثمار وايضا جدول الحياة والوفاة المستخدم لحساب احتمالات استمرار الحصول على المزايا
او حتى سداد الاقساط المرتبط بحياة المؤمن عليه سواء كان في الخدمة او متقاعدا، وسوف اتطرق لاحقا لجداول الحياة.
اما العناصر التي يمكن ان تظهر فهي التشريعات والتعديلات على قانون التأمينات والتي من الممكن ان تؤثر على اقساط او المزايا او الاستثمارات او المصاريف الادارية.
فمثلا عندما يتم زيادة المزايا فان العجز الاكتواري يرتفع او عندما يتم خفض المزايا فان العجز الاكتواري ينخفض.. وهكذا.
كما اود اضافة بعض العناصر الممكنة الظهور وهي التضخم والمعدل السعري وسعر السلع والخدمات والمزايا او دفعات المعاشات التقاعدية للمؤمن لهم.
ويرى البعض امكانية تطبيق ذلك في التأمينات الاجتماعية بشرط الحفاظ على الموازنة الاكتوارية.
جدول الحياة والوفيات
الموت حق واقع لا محال، لكن موعد الوفاة او اكتوارية السن عند الوفاة احتمالي او غير محدد.
ولذا يلجأ الاكتواريون لبناء جداول حياة ووفاة وضعوا فيها احتمالات الوفاة والحياة ليتم استخدامها في الموازنة الاكتوارية وحساب اقساط التأمين على الحياة وغيرها.
وتوجد جداول عدة في العالم مثل الجدول الانكليزي 1924، 1965 ... الاميركي 1958 CSO او CSO 1980، والاسترالي والكندي وهكذا.
بالنسبة للكويت لايوجد جدول وان كانت قدرت جدولا تقريبيا في رسالتي للدكتوراه عام 1998 واسميته جدول الحياة الكويتي 1995،
الا ان شركات التأمين والتأمينات الاجتماعية تستخدم في الاغلب الجداول الانكليزية 1924 وذلك لان الاكتواريين العاملين في الكويت
وحتى في مصر يعتقدون أنه الاقرب لمعدلات الحياة في منطقة الشرق الاوسط.
العجز الاكتواري وعناصر حسابه
كما رأيتم فان هناك عناصر كثيرة تدخل في قياس العجز الاكتواري. ولذا لابد من دراسة كل عنصر على حدة ومقارنتها مع العناصر
التي تم استخدامها لقياس العجز الاكتواري في الكويت والتي كما نشرت في الصحف قدرت بثمانية مليارات.
حلول مستقبلية
كما سبق فان قياس العجز الاكتواري بحاجة لدراسة تفصيلية ومقارنتها مع التقارير العالمية التي تمت.
ويجب ان تكون هذه الخطوة الاولى لبداية الحل فلا بد من التأكد من مدى دقة قياس العجز الاكتواري بناء على العناصر السابقة الذكر.
يلي ذلك، يجب ان تكون هناك دراسة اكتوارية وقانونية لقانون ومزايا نظام التأمينات الاجتماعية.
وفي المرحلة الثالثة يجب ان تبدأ الدولة في البحث في مجال ادخال القطاع الخاص للمساهمة في خفض العجز الاكتواري
والا يتم نقل العبء كليا على الدولة. فنرى ان الالتزامات المالية طويلة الاجل على الدولة.
خصوصا اذا واجهنا انخفاضا لاسعار النفط، قد يؤدي الى نتائج سلبية على خطة التعامل مع العجز الاكتواري،
لذا لابد من مشاركة القطاع الخاص في حلول التعامل مع العجز الاكتواري، وهنا مرة اخرى نحتاج الى بحث ودراسات تفصيلية.
ولكن استشهد في هذا الجانب بقانون بريطاني الزم المواطنين هناك بدفع 3% من رواتبهم شهريا لشركات التأمين الخاصة في بوالص التأمين على حياة او دفعات معاش،
وذلك للتعامل مع التضخم وعدم امكانية الدولة من رفع الرواتب التقاعدية للتأمينات الاجتماعية :

[ساري]

مع انه الموضوع متعلق بالكويت الا انه صراحة يحتوي معلومات ممتازة وافكار ( في راي الشخصي style_emoticons/<#EMO_DIR#>/dry.gif ) مفيدة style_emoticons/<#EMO_DIR#>/happy.gif

<div class='quotetop'>إقتباس</div><div class='quotemain'>ولكن استشهد في هذا الجانب بقانون بريطاني الزم المواطنين هناك بدفع 3% من رواتبهم شهريا لشركات التأمين الخاصة في بوالص التأمين على حياة او دفعات معاش،[/b][/quote]

اعتقد هذا النظام مطبق حاليا في السعودية لكن لست متاكدا من السبب style_emoticons/<#EMO_DIR#>/wacko.gif

صراحة التامينات الاجتماعية مو مقصرين في استغلال هالنقطة على حد علمي style_emoticons/<#EMO_DIR#>/blink.gif

<div class='quotetop'>إقتباس</div><div class='quotemain'>الاقساط المحلية + استثماراتها+ ايرادات من الدولة او غيرها تعادل تقريبا المزايا المدفوعة حاليا ومستقبلا + المصاريف الادارية[/b][/quote]

انا فاهم المعنى الظاهر من المعادلة بس صراحة ما عندي خلفية عن المعنى المقصود style_emoticons/<#EMO_DIR#>/blink.gif
يا ريت لو احد يوضح لي style_emoticons/<#EMO_DIR#>/mellow.gif

<div class='quotetop'>إقتباس</div><div class='quotemain'>بالنسبة للكويت لايوجد جدول وان كانت قدرت جدولا تقريبيا في رسالتي للدكتوراه عام 1998 واسميته جدول الحياة الكويتي 1995،
الا ان شركات التأمين والتأمينات الاجتماعية تستخدم في الاغلب الجداول الانكليزية 1924 وذلك لان الاكتواريين العاملين في الكويت
وحتى في مصر يعتقدون أنه الاقرب لمعدلات الحياة في منطقة الشرق الاوسط.[/b][/quote]

صراحة مسكين تعب على الجدول ومحد عطاه وجه style_emoticons/<#EMO_DIR#>/sad.gif ..... اعتقد انه من الخطاء انه دولة مثل الكويت يستعمل الجدول الانجليزي وخاصة !!! انه الكويت من الدول اللي فيها معدلات الوفيات صغيرة مقارنة بالدول الاخرى ( وهذا الكلام مثبت بالاحصائيات )

شكرا اخت رهام على الموضوع style_emoticons/<#EMO_DIR#>/36_1_11.gif

ونتمنى منك المزيد style_emoticons/<#EMO_DIR#>/biggrin.gif

[Saud]

<span style="font-size:14pt;line-height:100%"><span style="color:#000000">حياك الله اخوي ساري

المقصود بالمعادلة هو ان صناديق التقاعد تحاول ايجاد توازن بين طرفي المعادلة

وهي مايدخل على الصناديق من خلال الاشتراكات الشهرية مثلا في السعودية 9% من رب العمل و 9% من المشترك
ايردات هذه الصناديق من الاستثمارات
ومن اعانات الدولة ان وجدت
وبين ماتصرفه هذه الصناديق من
منافع للمتقاعدين او الورثة
والمصاريف الادراية لتشغيل هذه الصناديق

ومتى ماوجد هذا التوازن اصبحت الصناديق في امان

كما ذكر الاخ ماجد في احد ردوده صناديق التقاعد في المنطقة دورها هو تكافل اجتماعي وهذا يقودها بعيدا عن ايجاد التوازن في هذه المعادلة
لان الدور الذي تلعبة تحت هذه المضلة هو ايجاد دخل يوفر الحياة الكريمة بغض النظر عن التكلفة
انا لااعني تجاهل التكلفة ولكن مااعنية هو ان الدور الاساسي هو توفير حياة كريمة للمتقاعد حسب المقدرة والتوازن بين الاشتراكات والمنافع

</span></span>

[ساري]

اعتذر بشدة اخ سعود !!!! :s

تم تعديل الرد اكثر من مرة ولكن للاسف الشديد يتم التعديل

اول مرة فتحت الموضوع لم يعرض بشكل مما ادى إلى اعتقادي بان رهام هي كاتبة الموضوع

شكرا على ردك style_emoticons/<#EMO_DIR#>/smile.gif

[رهام]

السلام عليكــم ورحمـة الله وبركاتــة ،،
مرحبا أخ ساري المعادلة هي متل ماشرحها الك الاخ سعد
وانشاالله رح اكتب المزيد وسامحوني ادا شوي مقصرة
بالردود او التعقيب ع موضوعاتكم لانه انا بدرس اكتواري وهلأ
فترة امتحانات style_emoticons/<#EMO_DIR#>/huh.gif

[waleed1963sa]

<div class='quotetop'>إقتباس(Saud @ Nov 3 2007, 01:49 AM) <{POST_SNAPBACK}> (index.php?act=findpost&pid=506)</div><div class='quotemain'><span style="font-size:14pt;line-height:100%"><span style="color:#000000">حياك الله اخوي ساري

المقصود بالمعادلة هو ان صناديق التقاعد تحاول ايجاد توازن بين طرفي المعادلة

وهي مايدخل على الصناديق من خلال الاشتراكات الشهرية مثلا في السعودية 9% من رب العمل و 9% من المشترك
ايردات هذه الصناديق من الاستثمارات
ومن اعانات الدولة ان وجدت
وبين ماتصرفه هذه الصناديق من
منافع للمتقاعدين او الورثة
والمصاريف الادراية لتشغيل هذه الصناديق

ومتى ماوجد هذا التوازن اصبحت الصناديق في امان

كما ذكر الاخ ماجد في احد ردوده صناديق التقاعد في المنطقة دورها هو تكافل اجتماعي وهذا يقودها بعيدا عن ايجاد التوازن في هذه المعادلة
لان الدور الذي تلعبة تحت هذه المضلة هو ايجاد دخل يوفر الحياة الكريمة بغض النظر عن التكلفة
انا لااعني تجاهل التكلفة ولكن مااعنية هو ان الدور الاساسي هو توفير حياة كريمة للمتقاعد حسب المقدرة والتوازن بين الاشتراكات والمنافع

</span></span>[/b][/quote]

اخي العزيز

بلاضافه الى 9% من رب العمل و 9% من المشترك تقوم المؤسسه العامه للتامينات الاجتماعيه باستحصال 2% تمثل تأمين مخاطر للإصابات المهنيه لجميع العاملين في المنشئه من سعوديين او غيره

[Saud]

<div class='quotetop'>إقتباس(waleed1963sa @ May 23 2008, 09:09 PM) <{POST_SNAPBACK}> (index.php?act=findpost&pid=832)</div><div class='quotemain'>اخي العزيز

بلاضافه الى 9% من رب العمل و 9% من المشترك تقوم المؤسسه العامه للتامينات الاجتماعيه باستحصال 2% تمثل تأمين مخاطر للإصابات المهنيه لجميع العاملين في المنشئه من سعوديين او غيره[/b][/quote]


<span style="font-size:14pt;line-height:100%"><span style="color:#0000ff"><div align='center'><span style="font-size:14pt;line-height:100%"><span style="color:#0000ff">مشكور يالغالي

وحياك الله معانا في المنتدى</span></span> </div></span></span>

[ranoosh_86]

<div align='right'>نظرة علمية إلى العجز الإكتواري
تعتبر العلوم الاكتوارية مزيجا من العلوم لخدمة رياضيات التأمين والتأمينات الاجتماعية، وتجمع العلوم الاكتوارية العلوم التالية:
الرياضيات والاحصاء، الاحتمالات، التمويل والاستثمار، التأمين، الاقتصاد، ادارة الخطر.
وتقوم العلوم الاكتوارية بانتقاء النظريات والنماذج الرياضية والاحصائية والمالية لبناء توليفة او خلطة اكتوارية من العلوم السابقة الذكر
بهدف التوصل لتوقعات مقاربة للحقيقة لما يمكن ان يتحقق مستقبلا من خسائر مالية لاخطار الاشخاص والممتلكات.
وباختصار فان العلوم الاكتوارية تعتبر الاساس الرياضي لحساب الحاجة المالية المستقبلية لتعويض خسائر
او دفع رواتب للمتقاعدين او غيره. وبناء على حساب هذه الحاجة يمكن حساب الاقساط الواجب دفعها حاليا.
مفهوم العجز والموازنة الاكتوارية
دعونا نفرق مؤقتا بين العجز الاكتواري والموزانة الاكتوارية.
وتهدف الجهات المسؤولة عن التأمينات الاجتماعية في اي بلد الى الموازنة في المعادلة التالية اكتواريا:
الاقساط المحلية + استثماراتها+ ايرادات من الدولة او غيرها تعادل تقريبا المزايا المدفوعة حاليا ومستقبلا + المصاريف الادارية.
وتعني ان طرفي المعادلة من الصعب مساوتهما بدقة وذلك لاحتمال تحقق الوفيات الفعلية بفارق خطأ + عن الوفيات المتوقعة.
وعندما يبتعد الفارق بين طرفي الموازنة يبدأ العجز الاكتواري.
وكما اتفقنا فان هناك عجزا اكتواريا بصفة مستمرة لان اصلا طرفي المعادلة لا يمكن مساواتهما بدقة ولكن تبدأ المشكلة عندما يكون العجز الاكتواري كبيرا جدا.
قياس العجز
قياس العجز الاكتواري يكون من خلال قياس الفارق بين طرفي معادلة الموازنة الاكتوارية ومن ثم تحويل
هذا المقدار لقيمة حالية اذا اردنا تقدير العجز حاليا او لقيمة مستقبلة لقياس العجز في السنوات القادمة.
عناصر العجز
لابد ان نشير الى ان معادلة الموازنة الاكتوارية تحتوي على عناصر ظاهرة وعناصر غير ظاهرة وكذلك عناصر ممكن ان تظهر مستقلا.
فعلى سبيل المثال العناصر الظاهرة هي عدد المشتركين الحاليين واقساطهم ومساهمة جهات العمل ومساهمة الدولة في الاشتراكات وجميعها في الطرف الايمن من المعادلة.
وكذلك مزايا ومقدار المعاشات الحالية وعدد المتقاعدين الحاليين والمقدرين مستقبلا جميعها عناصر ظاهرة في يسار المعادلة بالاضافة الى مقدار الاستثمارات
وعوائدها خلال السنوات السابقة والحالية.
وكذلك من العناصر الظاهرة هي الحدود الدنيا والعليا لكل من سنوات الخدمة وللمعاشات التقاعدية والتكميلية.
كما ان على سبيل المثال من العناصر غير الظاهرة الاستثمارات المستقبلية وعائد الاستثمار المتوقع وهي احتمالية وغير مؤكدة ودقيقة.
وكذلك معدل الفائدة المتوقع للاستثمار وايضا جدول الحياة والوفاة المستخدم لحساب احتمالات استمرار الحصول على المزايا
او حتى سداد الاقساط المرتبط بحياة المؤمن عليه سواء كان في الخدمة او متقاعدا، وسوف اتطرق لاحقا لجداول الحياة.
اما العناصر التي يمكن ان تظهر فهي التشريعات والتعديلات على قانون التأمينات والتي من الممكن ان تؤثر على اقساط او المزايا او الاستثمارات او المصاريف الادارية.
فمثلا عندما يتم زيادة المزايا فان العجز الاكتواري يرتفع او عندما يتم خفض المزايا فان العجز الاكتواري ينخفض.. وهكذا.
كما اود اضافة بعض العناصر الممكنة الظهور وهي التضخم والمعدل السعري وسعر السلع والخدمات والمزايا او دفعات المعاشات التقاعدية للمؤمن لهم.
ويرى البعض امكانية تطبيق ذلك في التأمينات الاجتماعية بشرط الحفاظ على الموازنة الاكتوارية.
جدول الحياة والوفيات
الموت حق واقع لا محال، لكن موعد الوفاة او اكتوارية السن عند الوفاة احتمالي او غير محدد.
ولذا يلجأ الاكتواريون لبناء جداول حياة ووفاة وضعوا فيها احتمالات الوفاة والحياة ليتم استخدامها في الموازنة الاكتوارية وحساب اقساط التأمين على الحياة وغيرها.
وتوجد جداول عدة في العالم مثل الجدول الانكليزي 1924، 1965 ... الاميركي 1958 CSO او CSO 1980، والاسترالي والكندي وهكذا.
بالنسبة للكويت لايوجد جدول وان كانت قدرت جدولا تقريبيا في رسالتي للدكتوراه عام 1998 واسميته جدول الحياة الكويتي 1995،
الا ان شركات التأمين والتأمينات الاجتماعية تستخدم في الاغلب الجداول الانكليزية 1924 وذلك لان الاكتواريين العاملين في الكويت
وحتى في مصر يعتقدون أنه الاقرب لمعدلات الحياة في منطقة الشرق الاوسط.
العجز الاكتواري وعناصر حسابه
كما رأيتم فان هناك عناصر كثيرة تدخل في قياس العجز الاكتواري. ولذا لابد من دراسة كل عنصر على حدة ومقارنتها مع العناصر
التي تم استخدامها لقياس العجز الاكتواري في الكويت والتي كما نشرت في الصحف قدرت بثمانية مليارات.
حلول مستقبلية
كما سبق فان قياس العجز الاكتواري بحاجة لدراسة تفصيلية ومقارنتها مع التقارير العالمية التي تمت.
ويجب ان تكون هذه الخطوة الاولى لبداية الحل فلا بد من التأكد من مدى دقة قياس العجز الاكتواري بناء على العناصر السابقة الذكر.
يلي ذلك، يجب ان تكون هناك دراسة اكتوارية وقانونية لقانون ومزايا نظام التأمينات الاجتماعية.
وفي المرحلة الثالثة يجب ان تبدأ الدولة في البحث في مجال ادخال القطاع الخاص للمساهمة في خفض العجز الاكتواري
والا يتم نقل العبء كليا على الدولة. فنرى ان الالتزامات المالية طويلة الاجل على الدولة.
خصوصا اذا واجهنا انخفاضا لاسعار النفط، قد يؤدي الى نتائج سلبية على خطة التعامل مع العجز الاكتواري،
لذا لابد من مشاركة القطاع الخاص في حلول التعامل مع العجز الاكتواري، وهنا مرة اخرى نحتاج الى بحث ودراسات تفصيلية.
ولكن استشهد في هذا الجانب بقانون بريطاني الزم المواطنين هناك بدفع 3% من رواتبهم شهريا لشركات التأمين الخاصة في بوالص التأمين على حياة او دفعات معاش،
وذلك للتعامل مع التضخم وعدم امكانية الدولة من رفع الرواتب التقاعدية للتأمينات الاجتماعية.
</div>

[JAMELJABER]

شكرا كثيراااااااااااااااااااااا يارنوش على هادي المعلومات القيمة وانا افتخر بك عضوا في منتدانا الرائع الدي هو منتداك ايضا

[ranoosh_86]

Thx aloooot

[ranoosh_86]

<span style="font-size:12pt;line-height:100%"><span style="font-family:Arial Unicode MS">ويبقى العجز الاكتواري الذي يتفاقم سنويا، يدق ناقوس الخطر لنظام التأمينات الاجتماعية، غير ان الرغبة في إسعاد الاجيال الحاضرة وعدم التضحية بالاجيال القادمة، يظل محور شد ونقطة خلاف حول دور التأمينات الاجتماعية.</span></span>

[JAMELJABER]

مشكور اخي موضوع راااااااااااااااااائع

[ALi2030]

الله يعطيكم العافية

[JAMELJABER]

شكرا على هادي الجهود الرائعة

[Majid]

الفجوة الإكتوارية


يعرّف الرزاز الفجوة الإكتوارية، بانها حدوث اختلال في موازنة الايرادات المتحصلة من أقساط الضمان مقابل النفقات المتمثلة بالمعاشات التقاعدية، وسميت إكتوارية لأنها تأخذ بعين الاعتبار مجموعة من الاعتبارات الديموغرافية (علم احصاء السكان) والتضخم وسوق العمل والزواج وغيره من tفوائض إكتوارية

وبناء على مجموعة من المعادلات والفرضيات يتم احتساب الفائض او العجز في صندوق الضمان الاجتماعي التكافلي وكل خلل يصب في صالح التقاعد المبكر يأتي على حساب التقاعد الطبيعي في سن الشيخوخة أو بعد سن 60 عاماً،

ويحدد التقييم الإكتواري ما إذا كانت الأصول الحالية والتقديرية في المستقبل، للصندوق التقاعدي كافية لتغطية التزاماته.

ومن الناحية الفنية فهذا يعد «تقويما تمويليا» ذلك لأن الهدف الرئيسي هو تحديد مدى كفاية معدل الاشتراكات (قسط التقاعد) لتغطية التزامات الصندوق في السنوات القادمة. ومن وجهة نظر منهجية فإن التقييم يتكون من عملية خصم التدفقات النقدية على أساس أن القيمة الحالية للأصول الراهنة والمستقبلية تم مقارنتها مع القيمة الحالية التقديرية للالتزامات الراهنة والمستقبلية.

والعوامل المؤثرة على التقييم الاكتواري هى الافتراضات الديموغرافية والافتراضات الاقتصادية والأولى تعني معرفة أحدث الاتجاهات في تركيبة الأفراد المشمولين (المشاركون في الخدمة الفعلية والمستفيدون)، والمعدلات الإكتوارية لتوقعات الحياة والعمر عند التعيين وتواريخ نهاية الخدمة ومعدلات العجز والعدد التقديري للمعينين الجدد (أي المشاركين في المستقبل)، أما الافتراضات الاقتصادية فتأخذ في الحسبان التبدلات المتوقعة في مستوى الأجر الداخل في المعاش التقاعدي للمشتركين في الخدمة الفعلية بسبب الزيادات في المرتبات للأقدمية في الخدمة وأيضا للتضخم، والتعديلات في المعاشات التقاعدية المدفوعة للمتقاعدين وغيرهم من المستفيدين والمعدل المتوقع للعائد من الاستثمار وغير ذلك.

وأحد العوامل ذات الأهمية الكبرى بشأن التقييم هو معدل العائد الحقيقي (أي بعد احتساب التضخم) الناجم عن الاستثمارات والذي يتم الحصول عليه لتخفيض معدل العائد الاسمي بمقدار مستوى التضخم المتوقع.

وباختصار فإن نقطة انطلاق عملية التقييم الإكتواري هي القيمة التي تعزى لأصول الصندوق.


[Link nur für registrierte Benutzer sichtbar]